2019年暂估成本 借:主营业务成本 贷:应付账款 2020年汇算清缴前收到对方开出的发票 现在账务以及票据怎么处理？？

荼靡 追问

2020-06-02 12:03

发票没有差额，不需要再做任何会计账务。是吗？？

maize老师 解答

2020-06-02 12:06

是的，直接贴后面就可以

荼靡 追问

2020-06-02 12:28

那如果是开票金额大于暂估怎么记呢？？

荼靡 追问

2020-06-02 12:28

还有小于

maize老师 解答

2020-06-02 12:31

少做了做借以前年度损益调整，贷应付账款，借未分配利润 贷以前年度损益调整， 多做借应付账款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷未分配利润

荼靡 追问

2020-06-02 12:34

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-06-02 12:37

好的，我先回复别的学员了