请问我在金蝶软件中4月份没有业务发生，如何直接记五月份的账？

黎莹 追问

2020-06-10 11:35

那四月份需要月结吗？我录入完5月的账系统显示没有需要过账的凭证啊？

紫藤老师 解答

2020-06-10 11:36

你好，四月份需要月结

黎莹 追问

2020-06-10 11:41

还有个问题，我们是个体户，我查看我的应交增值税–未交增值税有借方余额，我看了是因为2019年1月份有一笔分录是借:应交税金–未交增值税，贷:银行存款，应该是当时代开了增值税专票的税费，那我现在该如何调整？

紫藤老师 解答

2020-06-10 12:14

借方余额就是你多交了

紫藤老师 解答

2020-06-10 12:15

可以不做账，自动形成留底的

黎莹 追问

2020-06-10 12:18

但实际上不是留底的，我找到原因了，是2019年12月底把应交税费–应交增值税余额全部转入营业外收入了

紫藤老师 解答

2020-06-10 12:20

借 以前年度损益调整 贷 应交税费

黎莹 追问

2020-06-10 12:25

我去年12月的发票可以现在才作为成本入账吗？之前发票一直没拿到？

黎莹 追问

2020-06-10 12:31

已经汇算清缴了，还用以前年度损益调整吗？

紫藤老师 解答

2020-06-10 12:38

入营业外收入了，现在更正，就走以前年度损益调整

黎莹 追问

2020-06-10 12:39

那还要调整我19年的汇算清缴吗？

紫藤老师 解答

2020-06-10 12:41

不需要 调整未分配利润即可

黎莹 追问

2020-06-10 12:46

我在财务软件中怎么没找到以前年度损益调整这个会计科目啊

紫藤老师 解答

2020-06-10 12:48

如果你是小企业准则 就没有这个科目

黎莹 追问

2020-06-10 12:49

是小企业准则，那可以直接这样处理吗？

紫藤老师 解答

2020-06-10 12:54

你好 那也是可以的