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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2016-06-14 17:51

1张330是技术维护费，另一张490开的是增值税专票。那我做借管理费用-办公费820
贷库存现金820   借应交税费-应交增值税-已交税金820 贷管理费费用-办公费820
对吗

闵婷婷 追问

2016-06-14 18:09

但这不是明细啊

邹刚得老师 解答

2016-06-14 17:42

按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。

邹刚得老师 解答

2016-06-14 18:01

把应交税费-应交增值税-已交税金改为 应交税费-应交增值税 就可以了

邹刚得老师 解答

2016-06-14 18:28

小规模没有已交税金三级明细科目 的

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相关问题讨论
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2020-07-31 15:43:58
借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2019-06-26 14:47:44
你好,一、买税控盘可以全额抵税的账务处理，支付时： 借：管理费用 贷：银行存款 一般纳税人抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 小规模纳税人，抵减时： 借：应交税费—应交增值税 贷：管理费用
2018-08-12 21:16:50
借：管理费用——办公费，贷：库存现金；抵扣时，借：应交税费——应交增值税(减免税费)，贷：营业外收入——减免税费
2017-11-02 12:47:03
借管理费用 贷银行存款等科目 借应交税费应交增值税 贷管理费用
2016-07-07 15:20:17
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