之前暂估应付账款，本月计提工资时直接冲掉，那这笔分录是不是不用结转利润

Sio 追问

2020-06-16 17:27

就是一些成本费用。我想就计提工资时，借:应付账款–暂估  减少贷:应付工资  增加

meizi老师 解答

2020-06-16 17:28

你好 不能 。你不能直接来冲   你要按实际业务分别挂账的

Sio 追问

2020-06-16 17:33

因为当时就是暂估费用的嘛，虚的东西，也没有具体哪个费用，所以营业费用也是费用，我就想现在冲掉，因为这个公司也要注销了，要把暂估冲掉，老师你就告诉我，是不是像这笔分录就不用结转利润，也没法转

meizi老师 解答

2020-06-16 17:35

你好 1. 虚的东西 就红冲分录即可。  不需要转应付职工薪酬去的 。  你红冲就行了。  是的  你不是损益科目 不会影响利润的    也不需要结转的

Sio 追问

2020-06-16 17:39

好的，谢谢老师，因为在之前应付账款对应暂估的成本费用，已经在之前当期结转到利润了，所以现在红冲就好

meizi老师 解答

2020-06-16 17:41

你好 嗯是的  但是你们红冲了成本费用 会增加你们的利润的