1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

蒋飞老师

职称： 注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师

2020-06-27 11:13

购进货物用于职工福利进项税额不可以抵扣，不算进项税额就可以了

蒋飞老师 解答

2020-06-27 11:21

150*60%*13%=11.7（当月应交增值税的金额）

东海 追问

2020-06-27 11:33

我理解是11.7-（0-10x13%

东海 追问

2020-06-27 11:34

哪种情况才进项转

蒋飞老师 解答

2020-06-27 12:28

之前进项已经抵扣了，才进项税额转出
这个地方才购进，进项还没有抵扣，就不用进项税额转出了（直接不抵扣就可以了）

东海 追问

2020-06-27 14:05

题 中只说收到专票，咋知道进项没有抵扣呀，

蒋飞老师 解答

2020-06-27 14:20

考试时，要注意审题，看到“当月”两个字没有呢？

上传图片  
相关问题讨论
是的，用于职工福利的都要进项税转出
2018-08-30 15:00:51
购进货物用于职工福利进项税额不可以抵扣，不算进项税额就可以了
2020-06-27 11:13:42
你好！ 增值税进项税额转出（不视同销售） 但所得税是视同销售的（确认收入的）
2019-11-08 18:44:20
你好，增值税是一个链条，您购进商品已经抵扣了进项税额，而用于职工福利，相当于用于非生产性项目，不再计提销项税额，导致增值税链条断裂，所以国家税法规定，需要进项税额转出。 为您提供解答，祝学习你
2019-03-25 22:18:01
老师上面那个答案进账转出了，这个题怎么增值税直接记入成本了
2018-05-01 20:20:43
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...