送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2016-06-23 11:48

辅导期是去税务机关进行抵扣吗

宋生老师 解答

2016-06-23 11:47

您好!购买商品的时候借:库存商品等
借:应交税金-待抵扣进行税额 
贷:银行存款等
收到比对结果后 
借:应交税金-应交增值税(进项税额) 
贷:应交税金-待抵扣进行税额
认证还是跟正常的一般纳税人认证,不过是5月认证,6月才能抵扣,就是7月份申报6月份税收的时候抵扣。

宋生老师 解答

2016-06-23 18:04

您好!抵扣都是自己填写报表的。

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