请问老师这题应该怎么算呢

LEFT 追问

2020-06-30 19:21

只有图片形式哦   麻烦老师看下

暖暖老师 解答

2020-06-30 19:25

1.广告费扣除限额的计算
4000*15%=600纳税调增650-600=50

暖暖老师 解答

2020-06-30 19:26

2.业务招待费扣除限额100*60%=60
4000*0.005=20纳税调增100-20=80

暖暖老师 解答

2020-06-30 19:26

3.工会经费扣除限额200*2%=4纳税调增5-4=1

暖暖老师 解答

2020-06-30 19:27

福利费扣除限额200*14%=28纳税调增31-28=3

暖暖老师 解答

2020-06-30 19:27

教育经费扣除限额200*2.5%=5纳税调增7-5=2

暖暖老师 解答

2020-06-30 19:28

4.公益性捐赠扣除限额300*12%=36纳税调增40-36=4

暖暖老师 解答

2020-06-30 19:28

税收滞纳金纳税调增6

暖暖老师 解答

2020-06-30 19:30

应纳税所得额的计算
300+50+80+1+3+2+4+6-30-50=366
应交所得税366*25%

LEFT 追问

2020-06-30 19:31

12年亏损能扣吗

LEFT 追问

2020-06-30 19:31

11年的亏损不能扣吧？不是只有五年吗

暖暖老师 解答

2020-06-30 19:36

现在改为10年了已经从今年开始