送心意

文文老师

职称中级会计师,税务师

2020-07-02 20:18

借:应收账款  贷:主营业务收入  贷:应交税费-应交增值税

A巧巧???????? 追问

2020-07-02 20:26

缴纳时的科目呢?

文文老师 解答

2020-07-02 20:31

借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款

A巧巧???????? 追问

2020-07-02 20:44

增值税不需要转出吗

文文老师 解答

2020-07-02 20:46

小规模用一个增值税科目就可以了

A巧巧???????? 追问

2020-07-02 20:52

开的专票,小规模不需要转出吗

文文老师 解答

2020-07-02 21:01

不需要。你是开票方。

A巧巧???????? 追问

2020-07-02 21:51

我们公司是小规模,今天接手一个公司的账,发现他们代开专票缴纳的增值税做转出了,对吗

文文老师 解答

2020-07-02 21:52

小规模代开专票,不需要转出。按我写的分录处理即可

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相关问题讨论
你好,是收入吧
2017-06-19 14:01:45
借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款
2020-07-07 17:19:48
你好 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
2019-09-06 15:03:53
借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税
2020-07-02 20:18:12
您好 小规模纳税人会取得增值税专用发票,如果取得了增值税专用发票不能抵扣
2019-11-06 17:58:19
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