送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2020-07-02 23:20

结转销项税额、进项税额 
结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 
贷:应交税费——应交增值税——进项税额 
结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额 
贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 
1) 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;

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相关问题讨论
记得填写附表四的本期发生额、实际抵扣金额,不要填写。
2022-04-11 15:39:46
你平时的增值税是怎么结算?
2022-04-07 13:34:36
1.13=(1%2B13%),这里13%是增值税税率,因为给的收入是含税价,需要去除增值税,求出不含税价
2022-04-06 22:08:12
你好,当月的进项税额乘以10%。
2021-12-02 16:23:34
同学您好,就是帐上的和申报表的一致
2021-04-14 20:08:12
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