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送心意

陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2020-07-05 13:15

你好，你这属于企业间股权转让，所以1万并入利润缴纳企业所得税，

陈诗晗老师 解答

2020-07-05 13:15

你现在是什么怎么弄？

小张飞燕 追问

2020-07-05 13:31

分录应该是借实收资本原股东，主营业务收入贷实收资本新股东吗

小张飞燕 追问

2020-07-05 13:32

利润表增加1万的收入，缴纳1万的企业所得税是吗？

陈诗晗老师 解答

2020-07-05 17:55

我去企业这边的分录时
借 实收资本 老股东
贷 实收资本 新股东
收入不是你的，是股东的，你企业是不体现这个的

小张飞燕 追问

2020-07-05 19:26

那我直接把资产负债表的主要数据不一样，我直接增加2998的股权，不确认收入怎么交企税呢

陈诗晗老师 解答

2020-07-05 19:28

你不存在收入，这个差额一万不是你赚的，明白没有。
税不是你交，是出售股权的这个股东交。

小张飞燕 追问

2020-07-05 19:35

不太明白，出售股权的股东也是是公司

陈诗晗老师 解答

2020-07-05 19:53

股权不是你公司的，是股东的，你销售赚的钱是人家股东的，和你公司没有关系

小张飞燕 追问

2020-07-06 07:57

哦哦，好吧，那企业所得税还交吗？

陈诗晗老师 解答

2020-07-06 08:16

企业所得税缴纳的，这个是并入利润的
如果投资企业是公司，那么就并入利润缴纳企业所得税

小张飞燕 追问

2020-07-06 08:18

怎么弄老师不会弄没弄过

陈诗晗老师 解答

2020-07-06 08:56

你现在是要弄什么？

小张飞燕 追问

2020-07-06 08:57

交企业所得税，报表用改吗？

陈诗晗老师 解答

2020-07-06 11:59

不用啊
你这个做账时就直接计入了投资收益，就并入了你的利润里面

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相关问题讨论
你好，你这属于企业间股权转让，所以1万并入利润缴纳企业所得税，
2020-07-05 13:15:48
同学你好 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。
2023-03-17 10:17:43
就是按出售时的价格确认收入额计算销项税。
2020-07-19 12:04:59
被投资方做出股息红利分配的日期
2015-11-26 18:32:41
你好，不一样的
2016-12-28 15:01:46
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