老师，我们企业享受小薇企业增值税减免，销货分录怎么写？请详细到二级

邹刚得老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-06-30 15:48

老师，我们是小规模，按季度申报，如果季度初做了增值税减免的分录，到了季度末开票超过减免限额，怎么调整回来？改之前的分录还是做调整分录？

邹刚得老师解答

2016-06-30 15:46

借；应收账款等科目贷；主营业务收入应交税费-应交增值税
借；应交税费-应交增值税贷；营业外收入——增值税减免

邹刚得老师解答

2016-06-30 17:23

现在做调整分录借；营业外收入贷；应交税费-应交增值税
你好，个人建议，季度申报的在没有确定是否减免的时候，先挂在应交税费-应交增值税的贷方，确定减免了再做减免的分录

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

老师，（P/A,3.95%,3)的数值是多少呢？问

你好，那个（P/A,3.95%,3)的数值是2.7777 答
物业费4月交的24年一年的，123月已过，怎么摊销？问

直接补摊销就可以答
支付给个人的房租，企业怎么走账，需要代扣哪些税问

借预付账款贷，银行存款按月借，管理费用等贷预付账款。答
结账时显示其他系统系统未结账怎么办问

将其他的业务系统，先做期末结账，再做财务结账答
挂靠我公司车辆代收代付保险费怎么做账问

您好，如果是先收了，再付：收到的时候，借：银行存款，贷其他应付款付的时候，借：其他应付款，贷：银行存款如果是先付了，再收：付到的时候，借：其他应收款，贷：银行存款收的时候，借：银行存款，贷其他应收款答

相似问题

在线提问累计解决 619951个问题