老师，请问我们这个月开票只开了20万，有好多成本和费用发票都还没收到，目前利润表显示盈利，实际成本费用金额大于开票金额，要怎么样做分录才能让利润表为负数？

老师，请问我们这个月开票只开了20万，有好多成本和费用发票都还没收到，目前利润表显示盈利，实际成本费用金额大于开票金额，要怎么样做分录才能让利润表为负数？

答： 可以暂估入库这个，对应结转成本，国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告 国家税务总局公告2011年第34号 六、关于企业提供有效凭证时间问题 　　企业当年度实际发生的相关成本、费用，由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证，企业在预缴季度所得税时，可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时，应补充提供该成本、费用的有效凭证。

利润结转的时候，表里给了成本费用结转，收入结转总额，老师做分录的时候直借本年利润 贷利润分配未分配利润，不用再把收入，成本，费用做反方向分录吗

答： 你好 你要先结转损益科目 比如收入费用 到本年利润 。在结转本年利润 年末到利润分配的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老板企业没有成本发票，找来了一堆费用发票，利润表出来成本没数，管理费用金额怪大，利润是负数。这样是不是不合理啊，怎么优化需要怎么做合理啊？

答： 肯定是不合理的，利润虽然是负数，但是构成亏损的结构是不正常的，必须要有成本发票，没有的话也是解释不过去的