老师我去年12月份发工资时，有一笔代扣代缴的社保费忘做了，但又扣了员工的钱，我现其他应收款那多了那一笔钱？我应做什么分录来做平我的

老师我去年12月份发工资时，有一笔代扣代缴的社保费忘做了，但又扣了员工的钱，我现其他应收款那多了那一笔钱？我应做什么分录来做平我的

答： 您好 那您补做代扣代缴的社保费分录

老师请问其他应收款代扣代缴个税借方有余额是发工资没有扣到员工的个税吗？

答： 是申报了个税 但是还没有从员工的工资里扣除

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师我们公司出纳做工资全部人员保密，然后有一笔呢一个员工公司缴纳社保的，个人缴纳的单位缴纳的，单位缴纳的那个钱呢实际上在发放工资时候呢出纳会扣掉就是说单位缴纳社保那钱在发工资会扣掉，然后出纳工资表抬头就写在其他扣款拦下，这个钱我做那个分录啊，我的做法是缴纳社保的时候就那个人全部做在其他应收款代扣代缴然后发工资冲其他应收款但是呢出纳备注在其他扣款下面，我该怎么搞。

答： 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金