老师，如果公司银行存款实际余额和账面上不符。直接在库存现金和银行存款之间硬调。会计需要写说明让老板签字吗？

李梦露 追问

2020-07-27 15:37

不是，是之前几年没会计。所以帐目不清

李梦露 追问

2020-07-27 15:38

我现在要接帐只能先让余额相等才能往下做。所以老板说先调相等

立红老师 解答

2020-07-27 15:44

你好，如果是这样，是需要写说明让老板签字的。

李梦露 追问

2020-07-27 15:46

老师，大概应该怎么写？不会写，若水希望老师指导

立红老师 解答

2020-07-27 15:51

你好
调账说明
银行存款实际金额；因为什么原调账；调账金额是多少

李梦露 追问

2020-07-27 16:06

因为之前公司未做银行帐，导致2020年6月份正常做银行帐后账面余额比实际余额多2万。现做分录将账面余额调整与实际余额相等（借：库存现金2万    贷：银行存款2万）最终6月份银行余额为44235.1。老师这样可以吗？这样我要承担责任吗？

李梦露 追问

2020-07-27 16:08

这个说明是不是可以保护会计自己？

立红老师 解答

2020-07-27 16:09

你好
这个说明是不是可以保护会计自己？——是的
因为之前公司未做银行帐，导致2020年6月份正常做银行帐后账面余额比实际余额多2万。现做分录将账面余额调整与实际余额相等（借：库存现金2万 贷：银行存款2万）最终6月份银行余额为44235.1。老师这样可以吗？——可以的
这样我要承担责任吗？——不需要的，这个是以前的问题

李梦露 追问

2020-07-27 16:13

听老师这么说放心多了。因为自己本身也是个新手，然后接的帐又没有银行帐？最近天天想怎么解决这种情况

李梦露 追问

2020-07-27 16:13

公司也没有出纳，所以没有现金日记账和银行日记账

立红老师 解答

2020-07-27 16:32

你好，现在建现金日记账和银行存款日记账就可以的。

李梦露 追问

2020-07-27 16:36

我是6月份接的帐，日记账就从7月份开始做，因为6月份的余额才开始对上，现金的话也就用6月份的余额

立红老师 解答

2020-07-27 16:39

你好，是的，是这样的。

李梦露 追问

2020-07-27 16:46

老师硬调是不合理的，只是因为以前没做，找老板签字后硬调，我不用承担责任，是这个意思吧

立红老师 解答

2020-07-27 16:54

你好，是的，是 这样的。

李梦露 追问

2020-07-27 16:56

是我硬调的分录，我真的不用承担责任吗？老师，才参加工作，好紧张

立红老师 解答

2020-07-27 17:00

你好，是的，这个是以前财务的问题

李梦露 追问

2020-07-27 17:02

好的老师，那我就硬调。找老板签字，以后正常做账。应该就没问题了吧，

立红老师 解答

2020-07-27 17:06

你好，是的，是这样的。