公司注销,我们收不回来的发票 怎么处理,,支付的技术 问
您好,正常记入成本费用,只是没有发票不能税前扣除 答
在了解交易流程和相关控制时,注册会计师执行穿行 问
B,L选项B,对内部控制的了解一般不足以证实内部控制执行的有效性。选项L,穿行测试在了解内控时应用,而不是控制测试中。【考点链接】执行穿行测试可获得下列方面的证据:(1)确认对业务流程的了解;(2)确认对相关交易的了解是完整的,即在交易流程中所有与财务报表认定相关的可能发生错报的环节都已识别;(3)确认所获取的有关流程中的预防性控制和检查性控制信息的准确性;(4)评估控制设计的有效性;(5)确认控制是否得到执行;(6)确认之前所作书面记录的准确性。 答
商业汇票和电子商业汇票必须记载事项 分别是什 问
你好,电子商业汇票的必须记载事项共9项,比纸质商业汇票多“票据到期日”“出票人名称”。 必须记载事项:表明“商业承兑汇票”或“银行承兑汇票”的字样;无条件支付的委托;确定的金额;付款人名称;收款人名称;出票日期;出票人签章 答
老师老师老师是为啥不算消费税 问
你好,同学,因为消费税计入了税金及附加科目的 答
老师,23年年末计提年终奖22.5万,24年4月实际发放25 问
1.会计处理:借:应付职工薪酬-年终奖金 257,000元贷:应交税费-应交个人所得税(根据具体税率计算)贷:银行存款 257,000元借:管理费用等(根据费用所属部门计入相关科目) 225,000元贷:应付职工薪酬-年终奖金 225,000元计提年终奖金时(2023年年末):企业发放年终奖金时(2024年4月): 2.税务处理:账上金额:在税务申报时,账上金额通常指的是会计账簿上记录的年终奖金计提金额,即225,000元。实发金额:实发金额指的是实际支付给员工的年终奖金额,即257,000元。在税务申报时,需要如实填写这一金额。税务金额:税务金额指的是根据税法规定计算出的应纳税所得额,这一金额会基于实发金额(257,000元)和相关税法规定进行计算。同时,还需要考虑代扣代缴的个人所得税。 3.汇算清缴:在进行年度个人所得税汇算清缴时,需要综合考虑全年度的工资、奖金等收入,以及相关的扣除项,来确定最终的应纳税所得额和个人所得税额。如果实际发放的年终奖金额超过了原先计提的金额,可能需要在汇算清缴时做出相应的调整。 答
老师,你好,我们是购买方,现查出2018年收到的一张专票,对方涉嫌虚开发票 ,税局要求我们将这个进项税额转出,昨天已办理转出,并交纳了滞纳金 ,这个要怎么做帐呀
答: 同学你好 借,以前年度损益调整 贷,应交税费一应增进项税额转出 借,应交税费一应增进转出 贷,应交税费一未交增值税 借,以前年度损益调整一滞纳金 借,应交税费一未交增值税 贷,银行存款
老师好,我单位本身就是酒店,有时候满房了就把客人送到别的酒店入住了,我单位给客人开的是专票,同时,对方酒店给我们开发票,这样收到另一家酒店开具的发票直接冲我们的收入可以吗,可是人家给我们是专票,进项税额转出吗
答: 你好,不能直接冲收入,要做成本。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师您好,我们是外贸公司有内销也有外销,比如收回来的进项发票用途是为了发货外销产生的进项,是要做进项税额转出吗?转出的进项税额还要发票认证吗?
答: 同学你好 出口的要转出的, 要认证的,勾选退税不抵扣认证
匆匆那年 追问
2020-09-16 10:09
立红老师 解答
2020-09-16 10:11