签合同时直接写明怎么计算佣金,按计算出来的佣金 问
你好,签合同比如注明按收款金额比例的多少作为佣金,账单就是对应的转款记录 答
老师,附件的分录,未交增值税需要转到贷方去吗? 问
您好,您的意思是计提增值税的意思吗? 答
老师,26题的C选项,郭老师讲的是冲减主营业务收入,答 问
同学你好,当期销售收入或者主营业务收入同一个意思的, 答
老师我咨询:在建工程领取的是本单位的产品 比如成 问
借工程施工240,贷库存商品240。 答
老师 您好 由于公司管理问题 出口货物分批发 问
1.梳理业务情况:首先,全面梳理涉及的业务情况,包括出口货物的发货时间、发票开具时间、合同执行情况等,确保对业务有清晰的认识。 2.确定调整原则:根据税务规定和会计准则,确定合理的收入确认原则。对于出口货物,通常应以货物所有权的转移和风险的转移为主要判断依据。 3.调整收入确认时间:根据确定的调整原则,重新确认每批货物的收入时间。如果之前的确认时间有误,需要进行调整。 4.编制调整分录:根据调整后的收入确认时间,编制相应的会计分录,对财务报表进行调整。这可能涉及到应收账款、销售收入、税金等科目的调整。 5.修改税务报表:在电子税务局中,找到对应的报表类型(如所得税季报等),选择需要修改的所属期,然后进行查询和更正操作。确保税务报表中的数据与调整后的财务报表保持一致。 6.提交申报:完成报表修改后,按照税务部门的要求进行提交申报。确保所有申报材料的准确性和完整性。 7.加强内部管理:针对此次问题,公司应加强内部管理,优化业务流程,确保出口货物的发货、开票和收入确认等环节能够有序、准确地进行。 答
老师 请问在所得税汇算清缴时按照税务要求按完工百分比确认收入结转成本(实际上在汇算年度里并没有按照完工百分比做相应的会计处理)后产生利润(数据假设:以前年度亏损-100万,所得税汇算后当年产生利润70万,但这70万实际上没有做任何会计处理)然后弥补以前年度亏损 这个会计上需要怎么处理
答: 税务上的应纳税所得额和会计上的利润是两回事,互不干扰,不需要会计处理
请问企业投资分红和投资收益,在弥补以前年度亏损和所得税汇算清缴时需要如何分别填报?
答: 投资收益 填列A10000 第10行 投资收益
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师您好,有个问题理解不了,就是我18年所得税汇算清缴后当年可结转以后年度弥补亏损额为154000元,19年1月季度申报时利润总额是-156000元,4月季度申报利润总额为-26000元,7月季度申报利润总额为+137000元,然后纳税申报A表弥补以前年度亏损为137000元,但是10月份季度申报时利润总额为+140000元,为什么纳税申报A表里弥补以前年度亏损是140000元?总额是156000元剪掉已经弥补的137000不应该还剩19000元吗?为什么第三季度的利润总额140000能全额弥补呢?
答: 你三季度的利润总额是累计数,所以可弥补是140000
IMboo 追问
2020-09-19 10:22
maize老师 解答
2020-09-19 10:37
IMboo 追问
2020-09-19 10:41
maize老师 解答
2020-09-19 10:49
maize老师 解答
2020-09-19 10:49