老师，这个增值税减免税申报明细表怎么填呢？我公司是生活服务业，不是免增值税吗？然后在主表填的时候儿免增值税，但是一季度超过30万了，开了39万多，然后主表吧，开发票按1%税率开的，主表带出来的税率是3%的税率。 然后税务局这意思是，按理说就是比如应该是开3%，不减免2%的嘛，然后这怎么填呢 这个增值税减免税申报明细表。

陆 追问

2020-10-19 14:14

老师，他说我填的不对呀。

maize老师 解答

2020-10-19 14:23

你们税局说可以按免税申报吗，那这个填写是下面免税栏次，不是上面减免，这个免税栏次第一列根据12栏填写 

maize老师 解答

2020-10-19 14:23

删除上面减免栏次这个

陆 追问

2020-10-19 14:27

老师，删除18行吗

陆 追问

2020-10-19 14:34

然后我就把这个免税项目，这个销售额填里头了，然后免税额，它自动带出来的，但是现在他还说我不对，是怎么情况呢？
就是老提醒我，什么什么之和我也不明白什么意思。
我感觉我没错呀，不就是免增值税吗？然后一整就说错。

maize老师 解答

2020-10-19 14:37

你们税局说可以按免税申报？？？？

maize老师 解答

2020-10-19 14:38

删除18栏，之后主表截图，

陆 追问

2020-10-19 14:45

还是申报不了
一申报就出现这个

maize老师 解答

2020-10-19 14:55

减免表截图，这个截图减免表

陆 追问

2020-10-19 15:44

老师，这就是大概这情况，就最下边儿的是上个月我开的发票，税率税额价税合计都有，只不过就是因为我是生活服务业免增值税，然后之后就填的这些表儿就填不明白了。

陆 追问

2020-10-19 15:45

老师，这是价税合计表

maize老师 解答

2020-10-19 15:52

你税局说这个开1% 是可以按免税申报吗？这个需要看你税局咋说的，这个之前有学员反馈说是税局说不能按免税申报，那这个1%需要交增值税，按免税申报填写没有问题，减免代码你选择是不是011206604

陆 追问

2020-10-19 17:31

我问了就说餐饮免增值税

maize老师 解答

2020-10-19 17:47

那这个季度不超过30万填写10栏，超过30万填写12栏就可以，

maize老师 解答

2020-10-19 17:47

超过30万是价税合计填写12栏，和减免表下面免税栏第一列

maize老师 解答

2020-10-19 17:49

超过30万，这个价税合计填写12栏=400967.98，和这个减免表第一列，=400967.98免税下面，删除减免那个你选择代开上面那个一栏，