上月的一张专票购方已退回，当月国税申报系统，这张票在未开票栏负数给冲掉了，然后在开票软件里做跨月红字发票，重开蓝字发票，寄给购方，请问手头的票据怎么做账务处理？

上月的一张专票购方已退回，当月国税申报系统，这张票在未开票栏负数给冲掉了，然后在开票软件里做跨月红字发票，重开蓝字发票，寄给购方，请问手头的票据怎么做账务处理？

答： 你好，先做负数发票冲销的分录，然后根据蓝字发票做一笔销售的分录

上月的一张专票购方已退回，当月国税申报系统，这张票在未开票栏负数给冲掉了，然后在开票软件里做跨月红字发票，重开蓝字发票，寄给购方，请问手头的票据怎么做账务处理？

答： 借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

收到供应商红字发票如何进行账务处理和纳税申报

答： 同学你好，借：库存商品，负数，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人，取得可抵扣的票据，用于应税项目，否则，无此分录），负数，贷：应付账款，负数。纳税申报时，做进项税额转出处理。