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叶诗
于2020-12-24 16:17 发布 1078次浏览
立红老师
职称: 中级会计师,税务师
2020-12-24 16:17
同学你好,是的;是实缴的增值税和消费税的合计数;
叶诗 追问
2020-12-24 16:19
那如果上个月增值税多计提了 ,这个月我可以少计提一点吗?
立红老师 解答
2020-12-24 16:22
同学你好,是需要按发票税额确认的呢;
2020-12-24 16:24
那我是应该把上月多计提的冲回,然后再按这个月实际 的税额计提这个月的?
2020-12-24 16:27
同学你好,是这样的;
好的,还有我们收到的款项和开出去的发票 金额不一致,这个要怎么记账呢?收到的要比开票金额小,小的这部分款项是由对方直接转给了一些个人,这些人也是帮我们为对方提供服务,这些个人不属于我们的员工,也不会开票,那这种情况我应该怎么做账呢,怎么处理这部分少收到的金额呢?
2020-12-24 16:39
同学你好收到的要比开票金额小,小的这部分款项是由对方直接转给了一些个人,这些人也是帮我们为对方提供服务,这些个人不属于我们的员工,也不会开票,那这种情况我应该怎么做账呢,怎么处理这部分少收到的金额呢?——先计入其他应收款,再转入主营业务成本一人工费;但这部分人工由于没有发票,所以是不能在所得税前扣除的;
2020-12-24 16:44
好的 谢谢老师
2020-12-24 16:56
不客气的,祝您学习愉快;
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附加税城建税 计税依据是增值税税额吗?
答: 同学你好,是的;是实缴的增值税和消费税的合计数;
城建税,教育税附加计税依据是增值稅吧
答: 您好,是的。请问还有什么可以帮您
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
附加税是根据增值税做计税依据,城建税7%教育附加3%地方教育附加2%吗,实操课为啥是3.5%、1.5%1%
答: 你好,现在小规模纳税人有个税收优惠政策附加税可以减半征收。
老师,城建税,教育附加税,地方水利建设等附加税种是依据增值税来计算的,那他们算是属于增值税吗?
讨论
城建税,教育费附加,地方教育费附加税费,是不是根据增值税为依据来算的
增值税的滞纳金和罚款需要计入城建税教育附加费的计税依据吗
您好。附加税申报表提示计税依据已调整,需塡写修改原因。我们是小规模,这个季度代开了几张发票,合计销售额超过了30万,都缴纳了增值税和城建税了,应该塡什么呢
城建税 附加税那些计税依据不是根据增值税来的吗怎么又是按不含税销售额
立红老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师,税务师
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2020-12-24 16:19
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2020-12-24 16:22
叶诗 追问
2020-12-24 16:24
立红老师 解答
2020-12-24 16:27
叶诗 追问
2020-12-24 16:27
立红老师 解答
2020-12-24 16:39
叶诗 追问
2020-12-24 16:44
立红老师 解答
2020-12-24 16:56