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江老师

职称： 高级会计师,中级会计师

2020-12-25 14:48

一、借：应收账款——甲公司
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
 同时结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品
二、借:银行存款
贷：应收账款——甲公司

齐齐 追问

2020-12-25 14:51

我们没有收到发票 甲方直接代付的

齐齐 追问

2020-12-25 14:52

开了100万 到了80万 还有20万甲方直接付给材料个人了 我们没有收到发票 现在确定也收不到发票了

江老师 解答

2020-12-25 15:00

那开发票给甲方，甲方直接付款，直接作为甲方的账务处理就可以了。

齐齐 追问

2020-12-25 15:02

我们是建筑企业 我们已经开票给了甲方 甲方对着发票付了部分工程款   还有部分工程款 直接帮我们付了材料供应商 （这是个人）现在我确定收不到这些材料供应商的发票 我应该怎么做分录

江老师 解答

2020-12-25 15:06

你们可以减掉材料供应商开具发票的金额，给甲方开具发票。

齐齐 追问

2020-12-25 15:07

发票已经开了 供应商又没有开票给甲方

江老师 解答

2020-12-25 15:08

那是私人协商开具发票的问题。
因为付款需要开具发票。

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相关问题讨论
一、借：应收账款——甲公司 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 二、借:银行存款 贷：应收账款——甲公司
2020-12-25 14:48:40
只需要做开具给甲方发票的分录即可。 劳保费结算时按投标报价所报该费用标准扣除即可，无需账务处理。 分录：借:应收账款/预收账款-甲方 贷:工程结算/主营业务收入 贷: 销项税额
2019-03-29 21:52:04
你好，这个应当一起开具发票才是的
2019-12-18 09:35:43
这个交易很乱 其实是两个交易 甲方销售给你们 你们再销售给乙方 签两个合同 按两个合同开票 你这种操作资金流和票据流货流每一个能对上
2019-11-29 09:55:23
你好，劳务公司吗？借银行应收账款贷主营业务收入应交税费借主营业务成本贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷应收账款
2021-09-08 16:15:20
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