送心意

王老师1

职称会计从业资格

2020-12-28 09:58

您好,这种情况下,留下期勾选认证的无需做任何填写

流云 追问

2020-12-28 10:37

请教您的是账务处理。进项专票的金额部分打算采用,用于扣除企业所得税应纳税所得额,而进项税不打算认证,借:成本;借:待认证进项税;贷:银行存款等,这样处理是否妥当?

王老师1 解答

2020-12-28 11:12

您好,账务处理正确的,科目完整是“应交税费-待认证进项税额”

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相关问题讨论
您好,这种情况下,留下期勾选认证的无需做任何填写
2020-12-28 09:58:51
您好 增值税税负=(销项税额-进项税额)/销售收入
2019-05-21 15:18:54
假如你期初没有留抵税额:月销售收入含税269900,税负2%那么应交的增值税=269900/1.17*2%=4613.68而销售收入含税269900销项税=269900/1.17*17%=39216.24所以应抵扣的进项税=39216.24-4613.68=34602.56那么应认证的进项发票含税额=34602.56/0.17*1.17=238147.03
2015-10-24 10:47:43
这个是可以开具收入的金额。就是不含税收入的金额,按这个税负率,计算此批进项税额可以开具多少不含税销售收入发票金额。
2020-07-31 12:07:28
你好,实际的没问题
2018-09-17 14:41:02
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