公司之前没内帐，对公账户9月发生支付国税和地税的款项，我该如何做到9月份内帐中。期初和会计分录该如何设置和做帐呢

果果 追问

2016-10-02 21:25

借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款吗？还是要如何处理

果果 追问

2016-10-02 21:52

补提会计分录如何做？

果果 追问

2016-10-02 23:57

正常月底结转未交增值税，应交税费～应交增值税这个科目为零的余额了，那我在9月做这笔凭证，在应交税费～应交增值税～转出未交增值税借方会有补提有这个数，这样做未来应交税费～应交增值税结转余额不能为零，有影响吗

晓海老师 解答

2016-10-02 21:07

你好！按完税凭证做就可以，与外账处理相同

晓海老师 解答

2016-10-02 21:32

你好！直可以补提一下

晓海老师 解答

2016-10-02 22:10

你好！  借：应缴税费 -- 应缴增值税 -- 转出未交增值税
  贷：应缴税费 -- 未交增值税

晓海老师 解答

2016-10-03 05:53

你好！只要和你缴纳税金金额相符就没有问题