老师，我们2020年计提了2019年的奖金，并且在2020年已经发放，当时计提时：借：管理费用-奖金 贷：应付职工薪酬-奖金，支付时：借：应付职工薪酬-奖金 贷：银行存款，现在想在2020年12月的账上，计提2020年的奖金，这样行吗？一年内能计提两次奖金吗？

叶子 追问

2021-01-14 15:44

老师，那在2020年的账里怎么调整，我们2020年已经计提并发放了

meizi老师 解答

2021-01-14 15:49

 你好     2020年已经计提了。 走借以前年度损益调整贷应付职工薪酬  借  应付职工薪酬 贷银行存款。 把之前计提分录红冲了。  

叶子 追问

2021-01-14 15:53

老师，以前年度损益调整科目，我们用的金碟迷你版，没有这个科目

meizi老师 解答

2021-01-14 16:01

  走未分配利润处理。    借利润分配- 未分配利润 贷应付职工薪酬  借  应付职工薪酬 贷银行存款。 

叶子 追问

2021-01-14 16:05

老师，账上现在是把以前计提、发放的分录红冲，通过借：利润分配-未分配利润  贷：应付职工薪酬  ，借：应付职工薪酬  贷：银行存款   调整，报表上需要调整吗？

meizi老师 解答

2021-01-14 16:10

 你好    报表不调整  。 就做分录   是的  

叶子 追问

2021-01-14 16:19

这块的会影响在哪，或者体现在哪？

meizi老师 解答

2021-01-14 16:23

 你好         影响你们年初的利润 。       

叶子 追问

2021-01-14 16:30

那财务报表里，年初利润不需要调整吗

meizi老师 解答

2021-01-14 16:32

 不调整。   记得有这个差异就行了。