甲乙公司都是建筑公司，2020年度甲乙公司签订建筑工程承包合同（甲给乙发包）工程总造价480万元（含税价），工程结束后甲公司收到乙公司开具的增值税普票含税价500万元，经甲乙双方商议：甲公司拿到500万元的发票后入账时只按480万元的金额计入了成本，乙公司按480万元计入应收账款、20万元计入营业外支出（坏账损失），请问甲乙公司用这种方法处理账务合适吗？

甲乙公司都是建筑公司，2020年度甲乙公司签订建筑工程承包合同（甲给乙发包）工程总造价480万元（含税价），工程结束后甲公司收到乙公司开具的增值税普票含税价500万元，经甲乙双方商议：甲公司拿到500万元的发票后入账时只按480万元的金额计入了成本，乙公司按480万元计入应收账款、20万元计入营业外支出（坏账损失），请问甲乙公司用这种方法处理账务合适吗？

答： 你好！这个是不对的了。本身对于乙公司来说就是属于虚开发票

我们卖给客户的机器设备100万元已开具专用发票给客户，由于设备问题造成客户生产的产品蓄电池报废，客户向我们索赔4.78万元，并开具了增值税专票给我们，索赔款从货款中抵扣。我认为这张发票属于不可以抵扣进项税范围，属于营业外支出，分录为：借：营业外支出（含税发票全额），贷：应收账款-客户（含税发票全额）领导认为我的理解不对，因为当时我们开票时候已经交过税了，现在这个发票是可以抵扣的到底怎么操作啊？

答： 这个可以抵扣的哦

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

应收款收不回来的钱转到营业外支出，应付款也付不了转到营业外收入。营业外收支不需要缴纳增值税吧？

答： 你好同学 是的不用交增值 税同学