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小大人
于2021-02-01 10:45 发布 2230次浏览
郭老师
职称: 初级会计师
2021-02-01 10:46
你好,免税对应的进项,不允许抵扣的。
小大人 追问
2021-02-01 15:49
作进项税额转出后,后面这部分还要交增值税?①借:应交税费——应交增值税(进项税额转出)贷:应交税费——转出未交增值税,②借:应交税费——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 ???
郭老师 解答
2021-02-01 15:51
你好是的是这么做的
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免征增值税是免增销项税额,那么如果有进项税额的话,进项税额怎么处理啊
答: 你好一般做进项转出就可以
免征增值税,零税率:(免征增值税不可以抵扣进项税额,零税率的话可以抵扣进项税额。是这样理解吗)
答: 你好;是 。 可以这样理解的
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
免征增值税项目进项税额不是不能抵么
答: 是的,专门用于免税项目的进项税额不能抵扣
直接进口用于科学研究的仪器设备免征增值税,请问,这里的免征增值税是免征进项税额吗?
讨论
不是外贸公司为美国提供装修服务及家具销售,能否享受免征增值税,相应进项税额予以退还
我想咨询一下疫情捐赠的物资免征增值税,进项税额需要转出吗,这个有文件规定吗
园林公司A购进苗木再销售苗木,免征增值税项目的进项税额不得抵扣。这里说的免征增值税指园林公司A向外销售免税还是指园林公司A购进B公司的苗木,B公司免征增值税
不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额×(当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额)÷当期全部销售额请问这个公式里的当期全部销售额包括免征增值税的销售额和不征增值税的销售额吗?
郭老师 | 官方答疑老师
职称:初级会计师
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小大人 追问
2021-02-01 15:49
郭老师 解答
2021-02-01 15:51