建筑企业上年度预交个税没调到工程施工项目，今年该怎么调？还有汇算清缴怎么处理

想人陪的钢笔 追问

2021-03-10 19:04

就是跨区域预交的个税，好像给做到了其他应收款上来平衡

郭老师 解答

2021-03-10 19:05

你好，你们回来自己申报抵扣个税就可以的

想人陪的钢笔 追问

2021-03-10 19:07

怎么做，没弄过

郭老师 解答

2021-03-10 19:08

你回来申报工资个税吗？

想人陪的钢笔 追问

2021-03-10 19:10

没弄过，职工的个税吗？

郭老师 解答

2021-03-10 19:10

是的，是职工的施工人员的工资。

想人陪的钢笔 追问

2021-03-10 19:13

不对啊，学堂老师不是说做在成本里吗

想人陪的钢笔 追问

2021-03-10 19:13

借应交个税，贷，现金，借工程施工，贷应交个税

郭老师 解答

2021-03-10 19:14

这个是不抵扣的分录

想人陪的钢笔 追问

2021-03-10 19:15

我们不抵扣的

郭老师 解答

2021-03-10 19:15

这么做不就可以啦。

想人陪的钢笔 追问

2021-03-10 19:15

但是原先会计做在了其他应收款了，这个该怎么处理

郭老师 解答

2021-03-10 19:16

完整的分录是怎么做的？实在猜不到你之前怎么做的。

想人陪的钢笔 追问

2021-03-10 19:16

也就是说想把这个税冲到成本上去

想人陪的钢笔 追问

2021-03-10 19:17

借应交个税，贷现金，借其他应收款，贷应交个税

郭老师 解答

2021-03-10 19:18

借工程施工贷，其他应收款做这个。

想人陪的钢笔 追问

2021-03-10 19:19

但是这是以前年的，需要怎么调整

郭老师 解答

2021-03-10 19:20

你好，这个项目你已经做了收入成本结转了成本吗？

想人陪的钢笔 追问

2021-03-11 06:13

已经结转成本去年

郭老师 解答

2021-03-11 06:34

借以前年度损益调整到工程施工
借利润分配贷以前年度损益调整