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母公司下面有个餐饮公司，税务已做好登记，未开银行基本户，餐饮公司的收入先进母公司账户，母公司做代收账务处理。餐厅公司的支出。该怎么做

木子丽

2021-04-16 12:49发布 999+ 次浏览

老师解答

meizi老师 | 官方答疑老师

职称：中级会计师

2021-04-16,13:10

你好那你是做的餐饮公司的账还是做母公司的账？

木子丽（提问者）：两个公司都做，一个财务
meizi老师 (答疑老师) ：你好母公司做：借银行存款贷其他应付款；餐饮公司做：借其他应收款-母公司贷主营业务收入应交税费-应交增值税借主营业务成本等贷银行存款应付职工薪酬-工资原材料等
木子丽（提问者）：代收的会员卡充值又怎么做账
meizi老师 (答疑老师) ：你好具体业务描述下。代收的后面会还给对方？
木子丽（提问者）：会，先替子公司代收会员卡充值，中途会有用会员卡消费及剩余的会员储值金额再转给子公司的账务处理
meizi老师 (答疑老师) ：那你就做：借银行存款贷其他应付款费用消费这块子公司自己做

共6条回复

相关问题讨论

你好那你是做的餐饮公司的账还是做母公司的账？

2021-04-16 13:10:34

同学你好母公司做代收代付那就是借银行贷其他应付款借其他应付款贷银行存款

2021-04-16 13:34:43

你好！通过其他应收款科目核算就可以

2021-04-16 13:01:53

你好！总公司账务处理为：借记其他应收款贷记银行存款

2018-03-14 22:26:10

做出售无形资产的账务处理借:银行存款等资产处置损益-出售无形资产损失累计摊销贷:无形资产应交税费-应交增值税（销项税额）资产处置损益-出售无形资产收益

2020-07-15 14:52:51

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母公司下面有个餐饮公司，税务已做好登记，未开银行基本户，餐饮公司的收入先进母公司账户，母公司做代收账务处理。餐厅公司的支出。该怎么做

你好那你是做的餐饮公司的账还是做母公司的账？

同学你好母公司做代收代付那就是借银行贷其他应付款借其他应付款贷银行存款

你好！通过其他应收款科目核算就可以

你好！总公司账务处理为：借记其他应收款贷记银行存款

做出售无形资产的账务处理借:银行存款等资产处置损益-出售无形资产损失累计摊销贷:无形资产应交税费-应交增值税（销项税额）资产处置损益-出售无形资产收益

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