老师，比如我们购货款不含税3750元，后期跨月了供应商说我们给他8个点的税钱，税钱就是300，共4050元， 给我们开13个点的发票，可价税分离后购货就没有好么多了，就只有3584元了，那我们成本就不对了呀，当时入库的时候就是3750元无进项，现在又有进项了，我又要在报表上体现，我的成本当月用了当月就结转了，现在我又怎么做简单点，如果体现进项的话我就可以写一个分录冲回，问题是当时结转的成本是3750，现在又是3584了。

小燕子 追问

2021-05-11 13:32

不是的，之前有采购单据，次月补的发票，

小燕子 追问

2021-05-11 13:37

成本都是按之前的采购单算的

小燕子 追问

2021-05-11 13:38

因为后面他开票，进项税减出去成本就没有那么多了，之前不开票，不存在进项税，所有都是成本

小燕子 追问

2021-05-11 13:38

开了票之后，成本单价有变动

朴老师 解答

2021-05-11 13:40

暂估的直接原分录负数红冲
然后按照收到的发票来做就行了

小燕子 追问

2021-05-11 14:00

就是购货单的不含税单价与发票的进货单价不一致，我该怎么做？以哪个单价为准备，应该以进货单吧？

朴老师 解答

2021-05-11 14:11

按照发票的金额才可以的