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花与爱丽丝
于2021-05-20 23:26 发布 1635次浏览
王雁鸣老师
职称: 中级会计师
2021-05-20 23:28
同学你好,这样做对的。
花与爱丽丝 追问
2021-05-20 23:33
我的疑惑在一点,发出商品时未做任何分录,就把出库单放在下月和销售发票一起,这样有关系吗
王雁鸣老师 解答
2021-05-20 23:35
同学你好,有关系的,这个月的库存数据 ,与实际库存就不一样了。
2021-05-20 23:36
那应该怎么做,做发出商品吗
2021-05-20 23:37
同学你好,是的,当月应该做,借:发出商品,贷:库存商品。
2021-05-20 23:39
那下个月应该怎么把发出商品冲掉
2021-05-20 23:43
同学你好,下月开具发票后,结转销售成本,借:主营业务成本,贷:发出商品。
2021-05-20 23:48
那供应商开票冲暂估是,借应付帐款−暂估,贷库存商品,再借库存商品,贷应付账款,这样?
同学你好,是的,可以这样做分录的。
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外贸公司,上月暂估入库,发出商品,本公司和供应商均未开票,做暂估入账,本月收到发票冲暂估同时结转成本,这样做对吗
答: 同学你好,这样做对的。
库存商品暂估入库,当月结转入成本借;库存商品-暂估贷;应收账款-暂估结转借;主营业务成本贷;库存商品-暂估
答: 是这样的账务处理,就是发票未到,货已到并且销售后的成本结转
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,请问下12月入库的商品已在12月销售,但未收到供应商发票,跨年可以先暂估入库商品成本,结转已销库存商品成本,次年收到发票在冲销暂估吗?
答: 同学你好,是可以的;
您好,发票没有到,借库存商品贷应付账款——暂估供应商,暂估的销售了,需要结转成本的。请问需要结转分录怎么做的?
讨论
暂估分录 借:库存商品-10(含税)贷:应付账款-暂估当月卖出该商品结转成本(成本含税)借:主营业务成本10 贷:库存商品101. 我发现暂估存货是含税的当月结转成本(虚增)2.次月收到发票冲暂估借:应付账款-暂估10贷:库存商品10借:库存商品8.7应交税费-应交增值税进项税额1.3贷:应付账款10暂估结转成本虚增了这个咋办?
发出商品做暂估应收款,那发出的商品月末还需要结转成本吗?
2018年11月暂估入库;借 库存商品/暂估入库 贷 预付账款结转成本;借 主营业务成本/暂估商品 贷 库存商品/暂估入库2019年收到发票,我应该怎么写分录呢?
暂估入库的商品,已经出库,月末发票还没到,那结转成本还是按暂估的成本结转吗?
王雁鸣老师 | 官方答疑老师
职称:中级会计师
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2021-05-20 23:33
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2021-05-20 23:35
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王雁鸣老师 解答
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花与爱丽丝 追问
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王雁鸣老师 解答
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