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紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2021-05-21 10:53

你好，1.计提工资 
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 
2.计提社保（企业部分） 
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——社保 
3.次月发放工资时 
借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 
4.上交杜保 
借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金 
5.上交个人所得税 
借：应交税费——应交个人所得税 
贷：银行存款或现金’

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相关问题讨论
你好！借其他应收款或其他应付款
2019-07-02 14:29:32
学员你好，是劳保费还是社保？
2021-11-03 15:32:02
你好，1.计提工资  借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——工资  2.计提社保（企业部分）  借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——社保  3.次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4.上交杜保  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷：银行存款或现金  5.上交个人所得税  借：应交税费——应交个人所得税  贷：银行存款或现金’
2021-05-21 10:53:27
你好，借；其他应收款——个人部分，贷；银行存款
2020-04-07 09:25:07
这个员工是管理人员，还是销售人员，还是工人呢，是代扣社保，还是交社保
2017-10-19 18:09:22
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