老师,如果我们签了甲供合同开的简易计税发票,是不 问
您好,现在都不需要上传到电子税务局,资料都是自己留存备查的 答
老师,个人给我们开的防护围栏的发票,请问这个发票 问
你们真实做了那个就可以收 答
老师好我们是建筑劳务公司,甲方将房子抵给劳务公 问
你好,这个房屋过户给你单位过吗? 答
请问 一下 ,公司购买的软件,使用期限 是一年,能不能 问
您好!这个是可以的了 答
某企业设机修、供电两个辅助生产车间。两车间本 问
你好,同学,请稍等,稍后发你。 答
老师:麻烦请教一下我的未交增值税的借方加减免税的借方余额等于国税申报表的留底税额这样应交税费科目对吗?另外全额减免的帐务处理如何来做呢?
答: 实际工作中,如果是有留抵税额的话,是不需要结转到未交增值税的,你现在的余额能和申报表一致也是应该也是没问题的。 还有你说的免税,具体是什么性质的减免税。
帐务每月结转未交增值税,年底统一结转销项税额和进项税额,最后借应交税费-未交增值税贷方应交税费-增值税-转出未交增值税,有留抵。发现上半年销项大于进项,结转应交未交增值税:借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷应交税费-未交增值税,到年底这个借方“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”金额+年底“应交税费-未交增值税”金额等于申报表中期末可留抵税额。我想问的是之前销项大于进项时结转未交增值税“应交税费-增值税-转出未交增值税”的金额这么处理?
答: 上半年销项大进项,月底结转未交增值税,下月缴纳。2个分录后借应交税费-增值税-转出未交增值税有余额。下半年进项大于销项。年底结转全年进项和销项税额并把差额转入应交税费-未交增值税。这2个金额之和等于期末可留抵金额,
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
上月有留底税额,这月扣除留底后还需要缴税,那么这月结转税金时,我这边做借应交税费~销项 贷应交税费~进项 应交税费~应交增值税~转出未交增值税 借应交税费~应交增值税~转出未交增值税 贷应交税费~未交增值税 做完分录后 应交增值税差留底税额 ,哪个环节错了呢?
答: 您的分录错误,应该根据实际缴纳的税款编制如下分录: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
文老师 解答
2016-11-29 14:44
文老师 解答
2016-11-29 16:51