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meizi老师

职称： 中级会计师

2021-05-31 20:36

你好   那你就得补计提才行的。 说明你支付大于了计提金额  要补计提才行的  。补 计提分录是：借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬-福利费

平凡 追问

2021-05-31 20:53

老师，那就不计提，分录，借管理费用-福利费  贷应付职工薪酬-福利费，年底汇算清缴时再来调整，可以吧，

meizi老师 解答

2021-05-31 20:54

 你好    你正常补计提 ； 你不补计提 到时你的科目 借方会有余额的 

平凡 追问

2021-05-31 21:05

好的，那是每月都结平计提和支付金额吗？比如当月计提少了，就当月补计提？我以为可以直接支付福利费，借管理费用-福利费 贷银行存款等，因为这样可以就不用管超14%比例问题,年底我再调整报变。

meizi老师 解答

2021-05-31 21:06

你好  正常的话 是的 。  如果少计提或者多计提了及时补计提或者 冲计提 。 汇算在看  是否超过标准 在做调整 。平常发生多少做多少金额   是的 

平凡 追问

2021-05-31 21:07

好的，谢谢老师，辛苦了

meizi老师 解答

2021-05-31 21:17

没事希望能帮到你   ；满意请给予评价 

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你好！你如果是支付的工资，就应该按下面的。这样才体现了工资
2021-04-29 14:32:27
1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分） 其他应付款——个人部分 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
2018-11-25 14:02:55
你好，1.借：以前年度损益调整 -500， 贷：应付职工薪酬-500。 2.借：以前年度损益调整1000， 贷：应付职工薪酬1000
2019-02-22 19:43:14
不可以的，必须应付职工薪酬，因为应付职工薪酬他核算的内容包含福利费。
2022-04-07 17:13:52
你好！这是福利费的会计分录
2019-07-13 11:23:44
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