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送心意

冉老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2021-06-13 12:08

你好，
借应交税费应交增值税（待认证进项税）
贷应交税费应交增值税（进项税）

爱可乐啊 追问

2021-06-13 12:26

谢谢老师，那么我的增值税报表上，进项税额应该是我的应交税费-应交增值税进项 本期借方发生额与贷方发生额之差吗

冉老师 解答

2021-06-13 12:31

增值税报表上，进项税额是已经认证过的

爱可乐啊 追问

2021-06-13 12:36

那我的应交增值税进项  本期借方发生额是本期取得的，贷方发生额是未认证的。那么本期借方发生额与贷方发生额之差不就是已认证的，这样理解对吗

冉老师 解答

2021-06-13 12:38

你好，可以这么理解的

爱可乐啊 追问

2021-06-13 12:48

谢谢老师，那么请问增值税报表上的 本期应补（退）税额 ，如果从科目余额表上看，应该是哪个科目的余额？

冉老师 解答

2021-06-13 15:10

应交增值税的余额科目的金额

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按下面这个图去结转就可以
2019-12-12 18:37:55
你好，如果这个是福利费不允许抵扣的，借管理费用，福利费贷应交税费应交增值税进项转出。
2021-12-30 15:14:47
需要转出这个 用于免税，简易计税，福利，个人消费，非正常损失非正常损失，指因管理不善造成货物被盗、丢失、霉烂变质，以及因违反法律法规造成货物或不动产被依法没收、销毁、拆除，购进的贷款服务、餐饮服务、居民日常服务、娱乐服务。
2020-07-31 16:50:14
出口销售收入： 借：银行存款 (应收帐款)【一般情况是先收到货款，可先做预收帐款】 贷：主营业务收入——自营出口收入 借：应收出口退税 贷：应交税金——应交增值税——出口 (出口退税) 转成本 借：主营业务成本——自营出口 贷：库存商品--出口商品XXXX 贷：应交税金——应交增值税——出口(进项税额转出) 收回退税 借：银行存款 贷：应收出口退税
2019-12-05 09:49:18
您好！请问贵公司买回来的汽车是做什么用途呢？
2021-09-22 22:14:17
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