老师,如果我已经22年已经计入成本得进项发票,现在 问
如果22年已经计入成本的进项发票因为合同价格重新签订而需要作废,那么确实需要对22年的相关账务进行调整。这种调整可能涉及对原凭证的冲红处理,并作出相应的损益调整,以确保账务的准确性。 至于是否需要调整22年的汇算清缴并补缴企业所得税和滞纳金,这取决于作废发票所涉及的金额是否对当年的应纳税所得额产生了影响,以及这种影响是否达到了需要调整汇算清缴的程度。如果作废发票的金额较大,且对当年的应纳税所得额产生了实质性影响,那么可能需要调整22年的汇算清缴,并根据相关税务规定补缴企业所得税和滞纳金。 答
你好,所有者权益市场值的综合收益总额吗 问
你好,市场值是什么 答
请问老师,出售使用中的固定资产,按规定最后应该是 问
不会多交所得税的呀,营业外支出他也影响你的利润总额 答
物业公司是一般纳税人,收取的临时停车费可以适用 问
你好,一般纳税人物业公司卡看停车场地项目时间的 答
老师!有限公司 小规模纳税人 开出去的 销项普票 问
你是免税的税率可以啊 答
出售固定资产卖价40万,固定资产原价200,计提折旧140,减值10,出售时补提了2万,问:固定资产清理48?折旧142?减值10,应交税费-应交增值税销项6,4?
答: 你好,借银行存款40,贷固定资产清理40/1+16%,应交税费--应交增值税40*16%/1+16%=5.52,
老师,固定资产折旧需要附上折旧明细吗,还有销项税需要结转到未交增值税吗?
答: 是的,需要附折旧明细表的,销项税额转不转都是可以 。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
出售固定资产,①借:固定资产清理 25500 累计折旧-设备 4500 贷:固定资产-设备 30000 ②借:银行存款 20000 贷:固定资产清理 19417.48 应交税费-应交增值税-销项 582.52 ③借:营业外支出 5305.83 应交税费-应交增值税-减免税额 194.17 贷: 固定资产清理 5500最后 固定资产清理 5500 是怎么得出的
答: 25500-19417.48=6082.52,应该是算错了