老师，这个分录对吗？借：销售费用1000，贷：预计负债1000

.小方. 追问

2021-10-09 11:37

就是一般纳税人建筑行业，现在有收入，然后我们这边要根据收入计提一个产品质量保证金，分录是这个，对吗？

微微老师 解答

2021-10-09 11:38

您好，是的，分录是这样的

.小方. 追问

2021-10-09 11:39

那为什么资产负债表不平，就相差了预计负债的数字的两倍

微微老师 解答

2021-10-09 11:46

或有负债处理
计提产品质量保证金
借：销售费用——产品质量保证
贷：预计负债——产品质量保
实际发生时
借：预计负债——产品质量保证 
贷：银行存款或原材料等
你的计提分录没有问题，你看下凭证有没有记账，审核之类了的呢？