35.A公司购买了代理退税服务(年包)后,实际操作时 问
您好,可以向主管税务机关提出一般纳税人资格申请。 答
购进一批材料入库,支票价10万,税13%,另发生运费2000 问
计算本月多交或未交增值税 1.购进材料入库不含税材料价:10万进项税额:10万 * 13% = 1.3万运费可抵扣税额:2000 * 9% = 180元进项税合计:1.3万 %2B 180元 = 13180元 2.销售产品不含税销售额:50万销项税额:50万 * 13% = 6.5万 3.购进免税农产品进项税额(按买价10%计算):20万 * 10% = 2万 4.购进设备不含税设备价:5万进项税额:5万 * 13% = 6500元运费可抵扣税额:1000 * 9% = 90元 5.仓库火灾转出进项税额:3400元 6.捐赠灾区视同销售销项税额:3万 * 13% = 3900元 7.上月应交增值税支付与本月应交增值税计算无关,但减少银行存款。 本月应交增值税 = 销项税额 - 进项税额 %2B 转出税额 %2B 视同销售销项税额 = 6.5万 - (13180元 %2B 2万 %2B 6590元) %2B 3400元 %2B 3900元 = 65000元 - 39770元 %2B 3400元 %2B 3900元 = 32530元 本月已交增值税 = 上月应交增值税 = 2万 本月多交或未交增值税 = 本月应交增值税 - 本月已交增值税 = 32530元 - 20000元 = 12530元(未交增值税) 写出下列业务分录 1.购进材料入库 借:原材料 102000 应交税费-应交增值税(进项税额) 13180 贷:银行存款 115180 1.销售产品 借:应收票据 565000 贷:主营业务收入 500000 应交税费-应交增值税(销项税额) 65000 1.购进免税农产品 借:原材料 180000 应交税费-应交增值税(进项税额) 20000 贷:银行存款 200000 1.购进设备 借:固定资产 51090 应交税费-应交增值税(进项税额) 6590 其他应付款 800 贷:银行存款 58480 1.仓库火灾 借:待处理财产损溢 23400 贷:原材料 20000 应交税费-应交增值税(转出税额) 3400 (假设后续处理是计入营业外支出) 借:营业外支出 23400 贷:待处理财产损溢 23400 1.捐赠灾区(假设捐赠支出计入营业外支出) 借:营业外支出 28000 贷:库存商品 28000 借:营业外支出 3900 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 3900 1.上月应交增值税支付 借:应交税费-未交增值税 20000 贷:银行存款 20000 答
老师,我们是小规模公司,工厂开发票要收我们8-10个 问
你好!这个确定不了。利润高就不会 答
采购货物,商品已入库,款未付,发票未到,怎么做账 问
你好 借:库存商品,贷:应付账款—暂估 答
电子税务局上传发票,提示这个。是什么原因?怎么解 问
同学你好 这个是系统问题 答
A公司2012年初未分配利润贷方余额400万,按10%提取法定盈余公积金,所得税税率25%,2012年实现净利400万,提取法定盈余公积后,宣告发放现金股利200万,2013年发生亏损1200万,2014年实现利润总额1600万,2014年应交所得税是多少,提取盈余公积多少
答: 100万,提取盈余公积30
华纳股份有限公司2017年“未分配利润”年初贷方余额100万,按10%提取法定盈余公积,所得税率为25%。2017-2019年有关资料如下:1.2017年实现净利润200万元,提取法定盈余公积后,宣告派发现金股利150万元;2.2018年发生亏损200万元(假设无以前年度未弥补亏损)3.2019年实现利润总额600万元。
答: 你好,最后要计算什么 1.2017年实现净利润200万元,提取法定盈余公积后,宣告派发现金股利150万元; 提取法定盈余公积=200*10%=20,期末未分配利=200-20-150=30
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
甲公司年初所有者权益构成如下,股本1500万,资本公积100万,盈余公积300万,未分配利润400万。19年实现利润总额200万,所得税税率25%,法定盈余公积和任意盈余公积按10%和5%提取,问年底可供分配的利润是多少
答: 你好,可供分配利润 =期初未分配利润加上当年实现的净利润加上其他转入=400加上200*(1-25%)
樱桃小兔子 追问
2017-02-08 16:19
袁老师 解答
2017-02-08 16:01
袁老师 解答
2017-02-08 16:09
袁老师 解答
2017-02-08 16:30