送心意

水本无色

职称中级职称

2015-10-23 14:00

请问没抵扣完的金税盘服务费130,本期抵扣增值税,不用做分录,的话,启不是不平账,一般纳税人

沉浮 追问

2015-10-23 14:01

借:应交税费——应交增值税(减免税款)130 贷:管理费用-办公费 130,不是这样登吗

水本无色 解答

2015-10-23 12:34

会计上凭服务费发票已做过账了,会计上不用处理,只在税务上申报

水本无色 解答

2015-10-23 14:11

一般发生维护费时
借:管理费用
贷:银行存款
抵减时
借:应交税费——应交增值税(减免税款)
贷:管理费用

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借管理费用,办公费贷银行存款需要抵扣 借应交税费,应交增值税减免税款借管理费用负数
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一般纳税人金税盘服务费280元会计分录
2023-07-11 10:54:15
你好!是的额,是全额抵扣。 都是全额抵扣,可以普通发票。
2017-10-22 19:12:14
你好; 借管理费用贷银行存款 ; 抵减 :借应交税费-应交增值税-减免税额  贷管理费用   
2022-01-18 16:18:11
 借:管理费用     贷:银行存款/现金 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税(减免税款) 借:管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额 一、一般纳税人 填报涉及表格: 1、《增值税纳税申报表附列资料(四)》: 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中,将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》: “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”;其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表:第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时,按本期第19栏与第21栏之和填写。
2020-06-10 13:20:52
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