1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2022-01-05 09:48

你好
借银行存款
贷 应交税费——应交增值税(留抵退税)

雪 追问

2022-01-05 10:12

这个税要做进项转出不？如要，可不可以，贷，应交税费/增值税(进项转出)？

紫藤老师 解答

2022-01-05 10:13

这个税不要做进项转出

雪 追问

2022-01-05 10:18

专管员说要在报税系统做转出

紫藤老师 解答

2022-01-05 10:20

借银行存款
贷 应交税费——应交增值税-转出

雪 追问

2022-01-05 10:23

进系统看了下，已自动带出，留抵退税了。谢谢老师！

紫藤老师 解答

2022-01-05 10:25

好的，你做分录就可以的

上传图片  
相关问题讨论
可以参考这一个的
2022-07-03 12:14:11
那整个的结转分录怎么写
2020-07-13 17:29:45
老师是直接做，借：应交税费—增值税—转出未交增值税，贷：应交税费——未交增值税，这笔分录吗？
2018-09-06 16:59:26
上期留底不影响会计分录，只是月末结转应交税费时会有两种结果。首先要计算是否需要交税，先要查看明细账上的销项税、进项税和留底数。用本月销项税－本月进项税－上期留底进项税＝本期应交增值税。计算结果会有两种情况： 第一，如果得数为负数时就不用交税，继续做为下一个月的留底税额。 第二，如果得数为正数时，就要交税，月末需做转出应交增值税分录：即， 借：应交税费——应交增值税 贷：应交税费——未交增值税 到下个月做交税分录即可。
2021-05-19 09:21:37
这个应该是只能抵欠的增值税，至于滞纳金是直接交税，计入营业外支出——罚款支出。
2019-05-23 16:38:48
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前网络繁忙，请稍后重试！Error: Network Error
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...