1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2022-01-13 11:11

借税金及附加贷银行存款，直接做到今年就可以了。

林艳君 追问

2022-01-14 07:01

老师好，那补交的所得税费用，借:所得税费用贷应交税费应交所得税，借应交税费应交所得税贷银行存款，借本年利润贷所得税费用，对不对？小企业会计准则不用以前年度损益调整，是吗？

郭老师 解答

2022-01-14 08:02

可以的
小企业会计准则没有以前年度损益调整有利润分配代替

林艳君 追问

2022-01-14 09:22

老师好，补交的去年印花税今年做税金及附加费用了，所得税汇算清缴的时候还需要调增吗？可以税前扣除吗？

郭老师 解答

2022-01-14 09:24

抵扣所得税就可以的，不需要调整。

上传图片  
相关问题讨论
你好，直接在凭证备注里写补交17年印花税及滞纳金，18年印花税及滞纳金，做以前年度损益调整即可，在把以前年度损益调整结转到未分配利润-利润分配
2019-11-26 10:10:38
借税金及附加贷银行存款，直接做到今年就可以了。
2022-01-13 11:11:36
一、借：未分配利润2685.1 贷：以前年度损益调整2685.1 二、 借：以前年度损益调整 2685.1 贷：应交税费——应交印花税 2685.1 四、 借：应交税费——应交印花税 2685.1 贷：银行存款 2685.1
2017-12-06 16:00:50
借；管理费用 600 营业外支出 32.5 贷；银行存款
2017-01-09 11:58:14
如果每个月纳税申报的话，借：税金及附加 贷：应交税费——应交印花税，缴纳时，借：应交税费——应交印花税 贷：银行存款
2018-05-22 09:13:30
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...