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郭老师

职称： 初级会计师

2022-02-08 09:43

你好，这个是去年计提的吗？

饱满的小伙 追问

2022-02-08 09:56

19年就计提的了，我们没有按时发工资，现在才发放的呢

郭老师 解答

2022-02-08 09:57

你好汇算清缴调增吗？

饱满的小伙 追问

2022-02-08 09:59

这些我不清楚的呢，我现在发放的与实际计提的不相符，怎么做分录呢

饱满的小伙 追问

2022-02-08 10:00

汇算清缴调增什么呢？我也不懂呢

郭老师 解答

2022-02-08 10:01

借应付职工薪酬贷，以前年度损益调整。
如果之前汇算清缴没有调整的，你需要现在调整。

饱满的小伙 追问

2022-02-08 10:08

具体分录和金额怎么写，可以请老师写一个给我看看吗？谢谢老师

郭老师 解答

2022-02-08 10:09

借应付职工薪酬贷，以前年度损益调整4000

饱满的小伙 追问

2022-02-08 10:12

那支付工资金额怎么做账呢？

郭老师 解答

2022-02-08 10:13

借应付职工薪酬、工资
贷、应交税费、个税
银行存款。

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相关问题讨论
你好，这个是去年计提的吗？
2022-02-08 09:43:54
你好！按实际发放的做就好了。多的部分红字分录冲减
2021-11-26 13:54:39
补提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬
2018-11-27 18:25:32
您好，请参考， 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2017-04-15 17:12:57
计提工资和发放工资是要做两个会计分录的
2018-09-18 10:47:52
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