
二月工资三月发放,工资表其他应收款公积金22750元,三月交的是三月公积金其他应收公积金1700元,社保个税都是二月的,要怎么做账?分录怎么写
答: 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2 计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4 上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金
公司本月发放上月工资扣除个人部分公积金,当月上调基数导致缴纳金额不一致,其他应收款个人缴纳部分借方有余额,要怎么处理
答: 你好; 借方的金额; 你是不是没有在工资扣除 ; 到时你做 :借 应付职工薪酬-工资贷其他应收款个人部分 ;这样就可以了
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,做工资要先计提在支付,但是我们会计做账,每个月工资没有做计提,就是直接做支付工资,借:业务活动成本_工资 贷:其他应收款_社保 贷:其他应收款_医保 贷:其他应收款_公积金 贷:现金,这样的凭证有没有错,请老师看看
答: 你好,学员,这个也没有问题,就是不规范,没有经过应付职工薪酬

