1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

小云老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2022-04-04 11:11

你好，
1、月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
  贷：应交税费——未交增值税
2当月交纳以前期间未交的增值税额
借：应交税费——未交增值税
  贷：银行存款

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:15

实际工作中计提增值税，和交增值税的分录
 如果是一般纳税人， 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税，这个是结转的增值税， 缴纳借应交税费，未交增值税 贷银行存款。
计提的怎么写
计提时，借：应交税费-应交增值税 贷：其他应付款 缴纳时：借：其他应付款 贷：银行存款 结转时： 借：应交增值税-未交增值税 贷：应交税费-转出未交增值税
这样对吗？

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:16

别看这一条，我重新编辑一下，你等下

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:19

计提时，借：应交税费_应交增值税
贷：其他应付款
缴纳时,借：其他应付款
贷：银行存款
结转时：借：应交税费_转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:19

老师，你看我最后一个写的对吗？如果要过一下其他应付款

小云老师 解答

2022-04-04 11:30

不对，这个不通过其他应付款的

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:46

我也搞晕了

洋嘟嘟～ 追问

2022-04-04 11:49

计提税金怎么做分录

小云老师 解答

2022-04-04 12:30

增值税计提就是
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
  贷：应交税费——未交增值税

上传图片  
相关问题讨论
你好， 1、月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 　　贷：应交税费——未交增值税 2当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 　　贷：银行存款
2022-04-04 11:11:47
你好，学员 进项税 借成本费用 应交税费应交增值税（进项税 贷银行存款
2022-04-04 11:23:45
你好 月末做结转 交纳之前做结转 你才好结转之后才清楚需要交纳多少增值税
2019-10-22 18:12:46
借：应交税费—应交增值税—销项税  贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税-减免税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷：应交税费—未交增值税
2021-10-14 15:37:56
您好！计提增值税 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-01-07 10:33:55
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 老师，不知道您听说过国家储备林没有，老板给我一个 问

    国家储备林建设内容确实可以形成生物资产，理由如下： 生物资产是指有生命的动物和植物，包括收获时点的农产品。而国家储备林建设是通过人工林集约栽培、现有林改培、抚育等措施，营造和培育的工业原料林、乡土树种、珍稀树种等多功能森林。这些林木作为植物，是有生命的，符合生物资产的定义。此外，这些林木还具有生物转化的能力，其质量或数量会随生长、蜕化、生产和繁殖等自然规律发生变化，形成并增加了生物资产。 国家储备林的建设和管理是一个长期的过程，涉及大量的资金投入和人力资源。通过科学规划和合理经营，可以使林木资源得到充分利用和保护，形成可持续的生物资产。这些生物资产不仅具有经济价值，可以用于木材生产、生态旅游等方面，还具有生态价值，可以改善生态环境、维护生态平衡。 将国家储备林建设内容视为生物资产是合理的，它符合生物资产的定义和特征。在实际操作中，可以通过科学的评估和核算方法，确定生物资产的价值和数量，为林业可持续发展和生态文明建设提供有力支持。 答

  • 小规模 超30万，《增值税减免税申报明细表》是要 问

    减免明细表、本期发生额、实际抵扣金额同时填写。 答

  • 给别人提供工程劳务合同范本，在哪里能找到 问

    稍等，我一会儿给你发过去 答

  • 泰达公司是一家进出口贸易企业，其内部治理结构模 问

    A,B,C 本题考查的是单层董事会制。选项A、B、C正确，选项D是复合结构制的特点。 答

  • 老师好 人力资源公司办资质时从对公户给中介个人 问

    你好，事办成了没有？ 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...