送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-04-04 15:38

不可以的,招待费、福利费都不可以抵扣。

sennuo 追问

2022-04-04 15:41

如果入福利费,分录怎么做,现在这张专票已经认证了!

郭老师 解答

2022-04-04 15:44

借管理费用,福利费
应交税费应交增值税进项
贷应付职工薪酬福利费
借应付职工薪酬福利费
贷银行存款
借管理费用,福利费
贷应交税费应交增值税进项转出。

sennuo 追问

2022-04-04 15:49

那应交增值税进项转出这个科目一直就会有金额,怎么平账呢

sennuo 追问

2022-04-04 15:51

转出的时候,我这笔分录借管理费用贷应付职工薪酬福利费,借应付职工薪酬福利费贷应交增值税进项转出,这样可以拿

郭老师 解答

2022-04-04 15:54

把你的进项和进项转出,分别结转到转出未交增值税就可以的。

郭老师 解答

2022-04-04 15:54

借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
借应交税费应交增值税进项转出
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

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相关问题讨论
不可以的,招待费、福利费都不可以抵扣。
2022-04-04 15:38:40
不是住宿费,业务招待费餐饮费都不能抵扣增值税的了
2018-07-15 10:54:31
你好,招待费的进项不可以抵扣的。
2018-12-14 15:35:36
招待费的不可以抵扣。
2019-12-13 09:34:34
你好 不可以抵扣的认证后转出处理
2019-12-02 19:57:02
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