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鑫晨财税
于2022-04-08 10:42 发布 451次浏览
夏天老师
职称: 初级会计师,中级会计师
2022-04-08 10:44
你好,在你的工资调整明细表表里面进行调整,之前年终奖计提到了工资明细里面,现在减出来
鑫晨财税 追问
2022-04-08 10:55
企业汇算清缴的,工资调整表进行调增对吧。
夏天老师 解答
2022-04-08 10:56
是的,在工资调整明细表里面调整
2022-04-08 10:57
那12月已经计提借:管理费用-员工奖金3万,贷应付职工薪酬-21年度奖金:3万 的会计分录,。我在2022年4月要怎么做会计分录调整回来呢
2022-04-08 10:58
红字冲抵回来即可
2022-04-08 11:03
2021年12月是这样做会计分录的。2022年4月份,要做红字
2022-04-08 11:05
2笔会计分录做红字冲销吗
2022-04-08 11:12
是的,做对应红字冲销
2022-04-08 12:09
做完红字冲销后,2022年4月的本利润少亏损3万了,只亏损16,658.96元。这样2022年年度不是还要多交750元的所得税4月份支付2021年汇算清缴所得税 750元。会计分录是不是这样做? 看附件图片。借:以前年度损益调整 750贷:应交税费—应交所得税 750借:应交税费—应交所得税750贷:银行存款750借:利润分配-未分配利润750贷:以前年度损益调整750
2022-04-08 12:13
采用红字冲销2021年12月未发工资奖金的会计分录,造成2022年未分配利润减少了3万,所得税也会相应减少计算。这样可以吗?
2022-04-08 12:18
我现在烦恼的是,账上挂着的3万工资奖金,在4月怎么调账目,又不影响2022年的利润问题?会计分录怎么做呢?
2022-04-08 12:24
你这三万不会发的话在2021年汇算清缴调整之后,2022年也会在汇算清缴要进行相应调整,没关系的
2022-04-08 12:34
会计分录这样做都没有问题对吗? 我就把应付职工薪酬科目调整为0元,2022年利润减少3万,等到2022年的汇算清缴的时候,要怎么调增呢?在哪里调增3万利润。
2022-04-08 14:07
一样的,在工资调整明细表里面调整,分录没问题啊
2022-04-08 19:10
能不能不做冲红凭证,直接做借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整借以前年度损益调整 贷利润分配 这样调整账目呢,以后不用每年都去调整工资项目,员工辞职交接担心忘记了调整
2022-04-08 19:12
最好是冲红有个记录比较好,不然后续查起来更加麻烦把
2022-04-08 19:29
老师,你说的这句话,我不理解呀。每年都在汇算清缴去调整工资表3万,这个方式更好吗
2022-04-08 19:34
不是每年调整啊,你就这两年需要调整啊
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小规模企业季度申报增值税都是零申报,到年度汇算清缴的时候怎么申报?
答: 你好,你收入也为零吗?
小规模季度申报流程,上报汇总~申报增值税~清卡~缴税 对吗?
答: 你好,你的步骤是正确的,你这个是报的增值税,还需报所得税和附加税还有个税
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
小规模纳税人,个税是月申报,月缴清;企税和增值税是季申报,年终5个月内汇算清缴;附税 房产税等其他税也是季申报,季度15日内清缴,对么?
答: 对的。
老师,如果符合加计抵减,请问小规模公司如何填制汇算清缴表?小规模公司每个季度申报增值税时,加计抵减又如何填写扣除?
讨论
021年第四季度申报增值税企业做了0申报,现在企业发现2021年12月有一笔3万的员工年终奖没有支付,企业利润增加3万,那么在做2021年汇算清缴的时候,怎么申报呢?这笔3万费用老板不想付款了。员工也辞职了。
老师,麻烦看下这个是什么没申报,汇算清缴已做,增值税一个季度申报一次
你好老师,单位第四季度增值税申报表,我发现报的不对,但是年度利润表和资产负债表都对,汇算清缴我用去更正第四季度增值税申报表吗
021年第四季度申报增值税,季度所得税企业做了0申报,企业在2021年12月有计提一笔3万的员工年终奖没有支付,12月的时候利润就少了30000元,现在4月了,老板说疫情不发奖金3万了,我们要怎么进行汇算清缴。怎么改账能。3万的利润,企业2021年汇算清缴就要缴纳3万*2.5%=750元所得税
夏天老师 | 官方答疑老师
职称:初级会计师,中级会计师
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2022-04-08 19:10
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2022-04-08 19:34