老师,我们是小规模纳税人,这个季度销售未满9万不需要缴纳增值税,但是季度末财务软件自动转出未交增值税 并生成凭证借:应交税费一未交增值税。贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税,对吗
彩虹
于2017-04-27 12:01 发布 1100次浏览
- 送心意
邹刚得老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2017-04-27 12:08
那财务软件对上述收入计提的教育费附加、城市维护建设费,又如何处理?谢谢老师
相关问题讨论
这个就看小规模纳税人是如何核算的,如果是按一般纳税人进行核算,就是需要结转。如果只用“应交税费——应交增值税”科目核算,就不用结转了
2018-09-08 12:25:58
你好,不用,只要应交税费--应交增值税这样一个子目就可以了
2020-04-16 13:45:23
你好,这个是一般纳税人的分录,小规模纳税人是没有这个分录的
2019-07-04 15:47:53
你好,不需要结转的
缴纳的时候 借:应交税费-应交增值税,贷;银行存款
2017-01-09 10:00:27
你好,不是的
借:银行存款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税
缴纳
借:应交税费-应交增值税
贷:银行存款
2019-09-07 14:09:32
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息
彩虹 追问
2017-04-27 12:10
彩虹 追问
2017-04-27 12:24
邹刚得老师 解答
2017-04-27 12:02
邹刚得老师 解答
2017-04-27 12:09
邹刚得老师 解答
2017-04-27 12:12
邹刚得老师 解答
2017-04-27 13:43