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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-05-15 09:55

怎么样算金额大？是有比例吗

绿地 追问

2017-05-15 10:44

固定资产正常清理处置损失要清单申报吗？

宋生老师 解答

2017-05-15 09:48

你好！可以的。 不过还是看金额，如果你金额大还是咨询下税局为好。这个其实没有明确标准

宋生老师 解答

2017-05-15 09:57

您好！这个真的没有标准。建议超过5000就去咨询下税局

宋生老师 解答

2017-05-15 10:49

您好！你有发生就要申报。

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相关问题讨论
你好！可以的。 不过还是看金额，如果你金额大还是咨询下税局为好。这个其实没有明确标准
2017-05-15 09:48:27
您好，一般情况下，填写A105000纳税调整项目明细表，A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表，这两个报表。
2018-04-28 14:05:51
根据《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》（国家税务总局公告2011年第25号）第七、八、十、二十六条的规定，企业在进行企业所得税年度汇算清缴申报时，可将资产损失申报材料和纳税资料作为企业所得税年度纳税申报表的附件一并向税务机关报送。企业资产损失按其申报内容和要求的不同，分为清单申报和专项申报两种申报形式。其中，属于清单申报的资产损失，企业可按会计核算科目进行归类、汇总，然后再将汇总清单报送税务机关，有关会计核算资料和纳税资料留存备查；属于专项申报的资产损失，企业应逐项（或逐笔）报送申请报告，同时附送会计核算资料及其他相关的纳税资料。企业无法准确判别是否属于清单申报扣除的资产损失，可以采取专项申报的形式申报扣除。存货盘亏损失，为其盘亏金额扣除责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认：（一）存货计税成本确定依据；（二）企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件；（三）存货盘点表；（四）存货保管人对于盘亏的情况说明。因此，纳税人应按上述规定办理企业资产损失所得税税前扣除。
2017-01-09 11:46:58
同学，你好 正常盘盈和盘亏，是不需要调整的。
2024-04-11 11:15:59
你好 是的 可以申请更正的
2020-06-09 14:59:12
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