送心意

玲老师

职称会计师

2022-07-12 16:27

。借银行存款贷其他应付款
。借应收账款贷其他业务收入应交税费。
按贷款服务,6%交增值税。

陪着宝儿们成长 追问

2022-07-12 16:32

我借C公司的产生利息,借:财务费用 贷:其他应付。收B 公司利息借:银行 贷:财务费用。老师你说这样行不

玲老师 解答

2022-07-12 16:38

你借款的利息不能寄财务费用,这属于企业的收入。

玲老师 解答

2022-07-12 16:38

这样是不行的,税务局不能通过。

玲老师 解答

2022-07-12 16:39

你好  你支付的利息记成本 

陪着宝儿们成长 追问

2022-07-12 16:42

那就是说我做C公司的是可以的,收到B公司利息做其他业务收入,然后计算缴纳增值税了。还有我们是小规模,贷款服务按几个点缴纳呢

玲老师 解答

2022-07-12 16:50

小规模现在开普票免税。

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相关问题讨论
你好,是存款利息收入吗?
2019-04-04 10:33:20
不需要的,这个利息不可能非常多,你可以在开发票的时候再申报的
2023-09-02 21:51:38
学员您好,是的,对的
2023-02-27 09:09:44
您好,这个是需要申报的,借银行存款 贷财务费用 应交税费应交增值税
2022-10-15 20:22:29
您好,要申报的,政策以下参考 营改增后,企业收取的利息实际上属于金融服务,金融服务适用的增值税税率为6%,因此贷款利息的税率也是6%. 营改增后,存在借款的一般纳税人非常关注借款利息是否能够抵扣的问题,如果借款利息能够抵扣进项税额,则对存在借款的一般纳税人绝对是一大利好.不过根据《营改增试点实施办法》的规定,纳税人接受贷款服务是不得抵扣进项税额的,同时,纳税人接受贷款服务向贷款方支付的与该笔贷款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣. 根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件3《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第四条规定,金融企业发放贷款后,自结息日起90天内发生的应收未收利息按现行规定缴纳增值税,自结息日起90天后发生的应收未收利息暂不缴纳增值税,待实际收到利息时按规定缴纳增值税.也就是自结息日起90天内发生的应收未收利息,应按照权责发生制的原则,按照应收利息的日期确认利息收入缴纳增值税,而自结息日起90天后发生的应收未收利息则按照收付实现制的原则,在实际收到利息时缴纳增值税.
2024-04-04 18:11:23
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  • 老师,这个账做的对吗?

    同学你好 暂估的冲减了?

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