供应商五月开了一张发票，当时抵扣了，八月份发现票有错，红冲进项八月份又开了一张蓝字的正确的发票8月也抵扣了，分录怎么做？

供应商五月开了一张发票，当时抵扣了，八月份发现票有错，红冲进项八月份又开了一张蓝字的正确的发票8月也抵扣了，分录怎么做？

答： 打个比方5月开票100，进项10，付款110   5月：借：主营业务成本  100   应交税费-应交增值税-进项税额 10  贷：应付账款110   8月红冲进项，：借：主营业务成本  -100   应交税费-应交增值税-进项税额 -10  贷：应付账款-110     开篮子发票120，进项15，入账，借：主营业务成本 120   应交税费-应交增值税-进项税额 15  贷：应付账款135

供应商2月份开的发票可以在1月份抵扣进项吗

答： 您好，这是不可以的，

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师 我们公司供应商上月开过来的进项票，已经抵扣，现供应商要我们开红票，我们票的限额是10万，可以超限额开红票吗？

答： 你好！是他开红字啊。不是你们开红字啊。