我公司全部是做出口的，没有内销，进项税留抵怎么结转？

小鱼儿 追问

2022-11-03 12:01

购买的材料开的进项，出口开的是免税，现在申报增值税，留抵税额，分录怎么结转？

小锁老师 解答

2022-11-03 12:05

借 其他应收款  贷 应交税费应交增值税 出口退税

小鱼儿 追问

2022-11-03 12:53

这个是申报退税的分录对吧，我是要结转，还没认证前，进项是在待认证进项税额那，认证后在期末留抵那了，问这个待认证那结转到哪里去？

小锁老师 解答

2022-11-03 12:55

一开始在认证后，认证后，借，应交税费，应交增值税进项税额，贷，应交税费待认证进项税额。

小鱼儿 追问

2022-11-03 14:21

还是和国内销售一样放在进项那对吗？然后进项再怎么结转申报表上是在期末留抵

小锁老师 解答

2022-11-03 14:21

嗯对，放在那里的意思

小鱼儿 追问

2022-11-03 15:35

转到进项税那就可以了吗？进项税再转到哪里？

小锁老师 解答

2022-11-03 15:42

嗯对，转到哪里就可以了