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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-08-26 16:45

月初扣缴  借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-08-27 15:32

有一次进项税不让抵扣，，单位补交了税，应该怎么做账

邹老师 解答

2017-08-27 16:19

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

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相关问题讨论
借应交税费应交增值税未交 营业外支出滞纳金 贷银行存款
2016-06-20 16:00:54
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳增值税分录？
2018-10-05 10:46:25
借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
2017-04-17 10:31:56
您好 月末需要交纳增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 次月申报缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2020-03-26 14:11:53
你好，一般是这样的， 增值税计提和缴纳会计分录： 1、计提时： 借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时： 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金，上月交纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
2022-03-22 17:11:58
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